Declarar os investimentos (IR) - Saiba o que é necessário

Declarar os investimentos no Imposto de Renda ainda é uma tarefa difícil para muitas pessoas. No entanto, deixam essa fase preliminar para a última hora. E, quando faltam poucos dias para encerrar o prazo, começa o “corre-corre” contra o relógio.

Essa forma de encarar a declaração do Imposto de Renda não é uma prática sadia, principalmente para quem realiza investimentos, afinal, a informação errada pode gerar muitos transtornos e penalizações severas. Para que isso não aconteça, a Capital Social Contabilidade preparou este artigo exclusivamente para você. Aqui te mostraremos o que é necessário na hora de declarar os investimentos na sua declaração anual de ajuste do Imposto de Renda.

Ficou interessado? Então continue esta leitura e saiba tudo o que precisa para não cometer erros nesse momento tão importante,

Organize a documentação ao longo do ano

O primeiro passo para declarar os investimentos no Imposto de Renda de maneira correta é ter organização, afinal, sem isso, tudo se tornará um caos de papeis e informações desencontradas. Então, separe e organize toda a documentação ao longo do ano — a maioria delas você consegue reunir mensalmente, restando apenas alguns outros quando é feito o fechamento do ano calendário, em que as empresas elaboram e entregam a DIRF (Declaração do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte).

Então, separe uma pasta para guardar mensalmente os documentos relacionados aos seus investimentos, por exemplo, extratos dos investimentos, notas de corretagem, informativos de rendimentos, guias de recolhimento e demais documentos que se refiram aos seus investimentos.

Você perceberá que vai ser muito mais rápido, fácil e simples declarar os seus investimentos quando os seus documentos estiverem organizados previamente.

Ao fazer a declaração, adote ferramentas de controle

Todos sabemos que os investimentos envolvem muitas informações, como evolução e aporte de capital, proventos e rendimentos recebidos, IR retido na forte e demais elementos que se tornam fatores que dificultam o seu gerenciamento quando realizado de forma manual.

Por isso, para começar a declarar os seus investimentos no Imposto de Renda de maneira correta, é fundamental adotar ferramentas de controle que organizem esses dados, transformando-os em informações de relevância e que serão inseridas na declaração anual de ajuste do Imposto de Renda.

Você pode adotar métodos simples, como uma planilha eletrônica e inserir periodicamente cada movimentação dos seus investimentos. Mas lembre-se de não acumular os lançamentos, afinal, as chances de erros são maiores, além de demandar mais tempo. O ideal é lançar conforme cada movimentação ocorre, o que vai tornar a sua planilha sempre atualizada.

Outra alternativa é utilizar apps e sistemas de gerenciamento de investimentos. Há muitas opções gratuitas no mercado e que podem suprir plenamente as suas necessidades de informações para preencher a sua declaração de Imposto de Renda.

Alguns desses apps e sistemas tem a funcionalidade de importação de arquivos, o que vai automatizar o lançamento das movimentações dos seus investimentos, além de reduzir as chances de erros na hora de elaborar e entregar a sua declaração.

Apure os resultados mensalmente

Agora que você tem em mãos as informações dos seus investimentos, apure os resultados mensalmente, ou seja, não deixe para apurar os seus lucros e prejuízos somente na hora de declarar o seu imposto de renda. Sendo assim, vai alterar o seu fluxo de trabalho e o roteiro de inserção das informações.

Lembre-se que a declaração do Imposto de Renda é a entrega das suas informações financeiras e qualquer erro pode representar uma “mordida do leão” além do que você planeja.

Estude as regras do IR ao declarar cada investimento

Cada investimento tem o seu “próprio DNA”, ou seja, tem suas características e regras, o que atinge também o Imposto de renda. Por isso, antes de partir para a elaboração da declaração do IR, é fundamental estudar as regras de tributação de cada investimento da sua carteira, garantindo que cada um seja apurado e registrado de acordo com as normas estabelecidas pela Receita Federal.

Se você gosta de ser uma pessoa prevenida, então realize essa pesquisa e estudos antes de aplicar as suas reservas, evitando surpresas na hora da incidência do IR e recolhimentos que sejam de responsabilidade do investidor.

Faça um roteiro de lançamento

Agora que você conhece as peculiaridades de cada investimento que possui, já separou a documentação necessária e apurou os resultados financeiros, chegou o momento de ir para o programa de Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) para lançá-los.

Mas para que você declare cada investimento, é importante estabelecer um roteiro de lançamentos, no qual você vai relacionar as fichas e campos que devem ser preenchidos de cada investimento. As principais fichas são: bens e direitos, rendimentos isentos e não tributados, rendimentos sujeitos à tributação exclusiva e renda variável.

Então, de acordo com as características de cada um dos investimentos, serão utilizadas essas fichas, em que você vai indicar a sua posição patrimonial, os rendimentos ou prejuízos aferidos, bem como os recolhimentos de IR que ficam por conta do investidor.

Verifique se recolheu o imposto devido

Como dissemos anteriormente, alguns investimentos exigem que o investidor recolha o IR devido sobre o lucro. Por exemplo, operações normais com ações com vendas no mês acima de R$ 20 mil, operações day trade (ações e mercado futuro), operações de venda de Fundos Imobiliários e outros, desde que, seja auferido lucro nas operações. Esse recolhimento deve ser feito pelo Documento de Arrecadação da Receita Federal (DARF) e deve ser pago no mês subsequente da operação.

Então, antes de elaborar a sua declaração de Imposto de Renda, você deve verificar se recolheu o IR devido referente ao mês de competência, caso contrário, apure o valor a pagar acrescido da multa. E, somente depois do pagamento, elabore a sua declaração de Imposto de Renda.

Tenha em mente que a declaração anual serve para ajuste do IR e não para regularizar débitos passados.  Portanto, você não pode deixar de recolher o IR devido no seu respectivo mês de competência quando o tipo de investimento exigir esse recolhimento.

Faça os lançamentos e confira antes de entregar

Tudo em ordem? Passou por todos os passos anteriores? Então chegou a hora de fazer os lançamentos de acordo com o roteiro que foi criado. Lembre-se que todo cuidado é pouco, afinal, qualquer erro pode fazer a sua declaração caia na famosa “malha fina” e você ter que prestar esclarecimentos à Receita Federal.

Por isso, antes de entregar a sua declaração, faça uma revisão bem detalhada. Isso vai te trazer mais tranquilidade de saber que informou os seus investimentos de maneira correta e com os valores de rendimentos que são os reais.

Tem dúvidas ao declarar os investimentos? Contrate um especialista

Você tem dúvidas ou não se sente seguro de elaborar a declaração de Imposto de Renda sozinho? Fica confuso com as regras de IR dos seus investimentos? Então é melhor contratar um especialista! Isso vai te trazer mais tranquilidade de saber que as suas movimentações financeiras estão em plena conformidade com as regras da Receita Federal, o que vai evitar problemas futuros e possíveis sanções.

A Capital Social Contabilidade é especialista em prestar suporte à pessoa física na elaboração da declaração de Imposto de Renda. Nós podemos orientá-lo em como declarar os seus investimentos e ter mais tranquilidade de estar em dia com o Fisco.

Ficou com alguma dúvida? Então entre em contato conosco e fale com um dos nossos especialistas. Aproveite para conhecer os nossos serviços que vão ajudá-lo na hora de entregar o seu imposto de renda.